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                一、決算信息來源說明

                (一)本套決算主表決算數據〓主要依據本單位會計賬簿總賬及明細賬數據填列,預算數據依據本單位預、決算批復文◥件及預算調整文件填列。

                (二)本套決算附表數據主要依據本單位資產、人事臺賬及相關統計資料填列,其中:“資產情況表”“國有資產↑收益征繳情況表”依據本單位資產相關會計賬簿數據及統計資料填列〒;“基本數據表”“機構人員情況表”依據本單位人事臺賬相關資料填列;“非稅收入征繳∏情況表”依據本單位非稅收入臺賬及相關統計資料填列。

                (三)本套決算填報說明附表數據主要依據本單位會計賬簿及相關統計資料填列。其中:“政府︻采購情況表”數據取自政府采購信息統計報表中“政府采購資金情況表”。

                三、基礎數據核對情況

                (一)與財▲政部門對賬情況。

                1.財政撥款核對情況

                (1)單位本年度實際收到的一般公共◢預算財政撥款收▃入17928.9978萬元,財政部門撥款對賬單 17928.9978萬元,差額0萬元。

                (2)單位本年度政府性基金預算財政撥款收入1595萬元,財政部門撥款對賬單 1595 萬元,差額 0萬元。

                2.財政專戶管理資々金核對情況

                (1)單位本年度繳入財政專戶6900萬元,財政部門財政專戶繳款對賬單6900萬元,差額0萬元。

                (2)單位本年度財政專戶管理資金收入6900萬元,財政部門財政專☉戶撥款對賬單6900萬元,差額0萬元。

                3.其他需要說明的情況

                (1)遼財指教[2016]59號:第二◥批教育資助體系資金2,623,800.00元,屬2016年指標,但2017年撥款,調增財政補助結轉科目。

                (2)遼財指教[2017]737號:高端人才專項資金550,000.00元,財政當年下達指標未錄入計劃,確認當年收入,增加財政應返還額度。

                (3)財政收回基建撥款2000萬元。調→減指標文號:遼財指經[2014]116號,調減依據:遼財指經[2017]174號。

                (二)與上年指標核對情況。

                1.全口徑、一般公共預算財政撥款、政府性基金預算財政撥款和財政專戶管理資金的結轉和結余★資金本年年初數與上年年末數不一致的情況說明(附表1):包括

                (1)遼財指教[2016]59號:第二批教育資助體系資金2,623,800.00元,屬2016年指標,但2017年撥款,調增財政補助結轉科目。

                (2)財政收回基建撥款2000萬元。調減指標文號:遼財指經[2014]116號,調減依據:遼財指經[2017]174號。

                2.“資產負債簡表”指標本年年初數與上年年末數不一致的情況說明(附表2),包括:

                (1)遼財指教[2016]59號:第二批教育資助體系資金2,623,800.00元,屬2016年指標,但2017年撥款,調增財政補助結轉科目。

                (2)財政收回基建撥款2000萬元。調減指標文號:遼財指經[2014]116號,調減依據:遼財指經[2017]174號。

                3.“資產情況表”指標本年年初數與上年年末數一致。

                4.主要指標上下年變動幅度超過20%,其中機構人員指標上下年有變動的,應具體核實並說明原因(附表3)。

                (1)本年末在㊣ 職實有人數較上年增加1人,為新增人員。

                (2)退休人員較上年增加3人,為當年在職人員到退休年齡轉為退休。

                四、報表ω審核情況

                (一)審核情況。

                審核項目

                數量

                提示內容

                原因說明

                一、審核公式

                XX條

                1.表間公式

                XX條

                A0-XXX

                XX條

                A0-XXX

                XX條

                2.表內公式

                XX條

                AXXX

                XX條

                AXXX

                XX條

                二、審核模板

                1

                XX個單位

                2

                XX個單位

                (二)對報表指標、審核公式和審核模板的設置建議。

                1.對部門決算報表指標設置的建議。

                2.如有不適用的審核公式和模□ 板,請列出並說明修改意見。

                3.部門(單位)自行增加的審核公式和模板,請列出並說明設置依據。

                五、決算數據其他需要說明的情況

                1.“收入決算表”中其他收入的具體構成情況:

                (1)主要為學校承擔國家體育總局、省教育廳、省體育局及沈陽市有關部門的培訓費,如世界杯足彩开奖足球培訓、各級教練員崗位培訓費等。

                (2)各級各類科研課題費。

                (3)其他零星收入。

                2.年末結轉和結余無負數的情況。

                3.“支出決算明細表”中,無部門轉撥附屬單位或者非本級預算單位的經費支出。

                4.“項目支出決算明細表”中無列支“工資福〖利支出”,“對個人和家庭的←補助”的支出主要是學生獎助學金支出。

                5.“財政專戶管理資金收入支出決算表”中無除教育收費】以外的資金收支情況說明。

                6.“資產負債簡表”中 無“應收賬款”,“預付賬款”主要是在實行新舊會計制度轉換過程“在建工程”和“非流動資金”形成的↓差額。

                “其他應收款”包括:教學差旅費借款,科研借款,後勤維修借款,離休人員醫療費借款等。

                7.“三公”經費總額及分項金額與年初預算數、上年決算數對比變動的★原因說明,以及相關的公務用車購置及保有量、因公出國(境)團組數及人數和公務接待批次及人數等情況(附表5)。無

                8.行政單位、參照公務員法管理的事業單位機關運行經費支出情況,以及與上年數對比變動原因說明(附表5)。無

                9.政府采購支出情況,包括采≡購類型、采購規模和資金來源等(附表6)。

                10.住房公積金△管理中心住房公積金業務收支情況(附表11)。

                11.“收入支出決算總表”中如調整預算數大於年初預算◎數,說明單位財政撥款預算和非財政⊙撥款預算調整情況以及經審批或備案的文件依據;如決算數大於調@整預算數,說明差額原因。

                12.按支出經濟分類科々目分具體項目支出明細情況(附表12、13、14)。

                13.其他需要說明的問題,如資產負債變動、長期投♀資和國有資產管理,以及對本期或者下期財務狀況發生重大影響事項等。

                省教育廳2017年決算批復表


                新聞作者: 責任編輯:朱翠立 新聞日期:2018-10-30 點擊: